viernes, 7 de diciembre de 2007

CUESTIONARIO CONTROL INTERNO CAJA CHICA

DESCRIPCIÓN

SI

NO

OBSERVACIONES

1. Mantienen un fondo de Caja Chica

¿Cuánto es el monto?



2. Hacen uso de una caja principal diferente a la Caja Chica.


3. Se hacen arqueos sorpresivos de caja chica.


4. Recae en una sola persona la responsabilidad de la Caja Chica.


5. Hay una persona encargada de hacer los arqueos de Caja Chica.


6. Están los pagos de Caja Chica, soportados por documentos debidamente aprobados.


7. Se comparan los comprobantes que soportan las operaciones con el saldo existente en el fondo de Caja Chica.


8. Se lleva un control adecuado de los gastos hechos por Caja Chica para evitar salida duplos.


9. La reposición de la Caja Chica se hace con cheque.


10. Existe algún límite para los gastos hechos con Caja Chica.